1. Экономическая сущность страхования и его функции

Информация о документе:

Дата добавления: 08/12/2015 в 11:06
Количество просмотров: 39
Добавил(а): Анастасия Киселева
Название файла: 1_ekonomicheskaya_suschnost_strahovaniya_i_ego_fun.doc
Размер файла: 148 кб
Рейтинг: 0, всего 0 оценок

1. Экономическая сущность страхования и его функции

1. Экономическая сущность страхования и его функции

Страхование – это система эконом/ отношений, включающая в себя образование специализ-го фонда средств за счет предприятий, организаций и населения и его использования для возмещения ущерба от стихийных бедствий и др. неблагоприятных событий. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д

Черты, присущие страхованию:

1) основнм источником формир-я страх.фонда явл-ся взносы, уплачиваемые всеми его участниками.

2) собранные ден-е ср-ва сосредотачиваются в страх-х организациях.

3) Величина уплач-х взносов зависит от вероятности наступления страх.случая, от перечня рисков, выбранных при заключении договора и от суммы, на которую заключен договор.

4) ср-ва страхового фонда за исключением расходов на ведение дела исп-ся для выплат участникам, принявшим участие в страховании.

5) Страховым случаем ситается случай, произошедший в установленные договором сроки.

Функции:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Предполагается широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Рисковая функция непосредственно связана с основным назначением страхования. Она заключается в оказании денежной помощи пострадавшим физическим либо юридическим лицам. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение стоимости между участниками страхования в связи с наступлением случайных страховых событий.

Предупредительная функция. предполагает заключение страхового договора до наступления страхового случая и заблаговременную выплату страхователем некоторой суммы в зависимости от величины страхового риска.

Сберегательнаяфункция Связана с накоплением определенной страховой суммы, которая образуется за счет взносов (страхование на дожитие).

Контрольная функция Она заключается в формировании и использовании средств страхового фонда строго по целевому назначению. На практике эта функция проявляется посредством формирования страховщиками страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств; обеспечением платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами; открытостью информации по страховым организациям и т.д.


2. Основы построения страховых тарифов. Состав и структура.

Страховой тариф – это % ставка от совокупной страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. В рыночных условиях тарифы устанавливаются при добровольном страховании с учетом действия законов спроса и предложения, а также рыночной конкуренции.

Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон. Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с ФЗ о конкретных видах обязательного страхования. Страховой тариф по договору обязательного страхования ответственности может определяться страховщиками в зависимости от стажа осуществления оценочной деятельности оценщиком, количества предыдущих страховых случаев и иных влияющих на степень риска причинения ущерба обстоятельств. Размер страхового тарифа по обязательному гос. страхованию определяется страховщиком по согласованию со страхователем и федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим проведение единой государственной финансовой и бюджетной политики. При обязательном страховании тариф установлен законодательством. Тариф определяется расходами, связанными с организацией процесса страхования и со страховыми выплатами.

Страховой тариф делится:

- на брутто-ставку;

- нетто-ставку;

- нагрузку.

Брутто-ставка – исходная база страхового тарифа.

Состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто ставка занимает 70-80% в брутто-ставке, нагрузка соответственно 20-30%. Нетто-ставка состоит из основной нетто-ставки и рисковой надбавки. Нагрузка – из расходов на ведение дела, прибыли, заложенной в тарифе и расходов на превентальные мероприятия.

Нетто-ставка – предназначена для формирования страхового фонда, из которого осуществляется выплата страхового возмещения. Ее доля составляет 70-80% от брутто-ставки, т.е. в данном размере средства отчисляются в резерв от премий, полученных от страхования. Включает основную нетто ставку(-резерв для выплаты в текущем году ) и рисковую надбавку(-предназначена для выплаты в случае наступления непредвиденных ситуаций)

Нагрузка- з/п штатным и нештатным работникам, расходы по аренде, оплаты ЖКХ, транспортные расходы, амортизационные отчисления, предупредительные мероприятия и прочее. Включает в себя: расходы на содержание страховой организации, прибыль и расходы на предупредительные мероприятия.


3.Финансовая устойчивость страховщика. Доходы, расходы и прибыль страховщика.

Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования; собственные средства; перестрахование. Собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования, осуществляющих страхование исключительно своих членов) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.

Показатели фин-ой устойчивости:

1.показатели рентабельности:

-общая рентабельность балансовая прибыль/средняя стоимость имущества, т.е сколько получает страховщик получает балансовой прибыли на 1 руб. стоимости имущества

-чистая рентабельность капитала= чистая прибыль/ср.стоимость имущ-ва

-чистая рентабельность собственного капитала чистая прибыль/ср.величину собств.капитала, т.е какую сумму чистой прибыли орг-ия зарабатывает на 1 руб. собств-го капитала

2.показатели ликвидности

-коэф-т абсолютной ликвидности=(ден-ые ср-ва +краткоср-ые ц.б)/краткосрочн-е обязат-ва, т.е какую часть задолж-ти страх-я компания может погасить в ближайшее время

- коэф-т текущей ликвидности обор-ные ср-ва/краткосрочные обяз-ва, т.е достаточно ли обор-х ср-в, которые могут быть использованы для погаш-я обяз-в

3.показ-ли деловой активности

-общая оборачиваемость активов сумма дох-в страх-х комп-ий/ср.ст-ть имущ-ва

-оборач-ть собств-го капитала сумма доходов/ср.величину собственного капитала

-оборачиваемость банк-х активов сумма дох-в/ср величину свободных ден-х ср-в и ц.б

-оборач-ть всех оборотных активов сумма дох-в/ср стоим-ть оборач-х активов

4. показ-ли финн-ой устойчивости страх-го портфеля

-уровень выплат

-уровень прибыльности

-уровень рентаб-ти по всем видам страхования в целом и по страховому портфелю

-уровень расходов

ДОХОДЫ

1.сумма возврата спец-х страх-х резервов пред-го года,

2.комиссион-е вознагр-ия,

3.дох-д от перестрах-й деят-ти,

4.страх-е взносы,

5.другие дох-ды(инвест-я и прочая деят-ть))

РАСХОДЫ

1.расх.включ. в отчисления во внебюдж-ые фонды,

2.премии перед-ые в перестрах-ие,

3.хоз.договорные работы,

4.отчисления от страх-х взносов в спец.страх.фонды и резервы в соотн-ии с законом,

5.расходы, вкл. в себест-ть-это з/п, премии, вознаграждения, надбавки, компенсации, доп.условия труда, выплач.страх-х сумм, отчисления в страх.резерв, на предупред-ые мероприятия, комисион-ые вознагражд-я страх-м агентам, брокеров.)

БАЛАНСОВАЯ ПРИБЫЛЬ-НАЛОГИ(НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ=20%)=Чистая прибыль


4. Личное страхование и его виды

Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности.

Классификация личного страхования производится по разным критериям:

1.По объему риска:

-страхование на случай дожития или смерти;

-страхование на случай инвалидности или недееспособности;

-страхование медицинских расходов.

2. По виду личного страхования:

-страхование жизни;

-страхование от несчастных случаев;

3. По количеству лиц, указанных в договоре:

- индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);

-коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц) .

4. По длительности страхового обеспечения:

-краткосрочное (менее одного года);

-среднесрочное (1-5 лет) ;

-долгосрочное (6-15 лет) .

5. По форме выплаты страхового обеспечения:

-с единовременной выплатой страховой суммы;

-с выплатой страховой суммы в форме ренты.

6. По форме уплаты страховых премий:

-страхование с уплатой единовременных премий; страхование с ежегодной уплатой премий;

-страхование с ежемесячной уплатой премий.

Страхование жизни, как один из видов личного страхования является наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Важной особенность личного страхования является то, что договор о страховании может заключаться как с одним лицом, так и с группой лиц. Групповое, или коллективное, страхование группы лиц, объединенных какой-либо общей чертой, связью или интересом, производится одним полисом.

Договор личного страхования

1. По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.

2. Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица.


5. Имущественное страхование и его виды

Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах.

Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования. Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит.

Различают имущество

- промышленных предприятий,

- сельскохозяйственных предприятий,

- имущество граждан.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию: ·     здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор) ; ·     имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор) ; ·     сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел; ·     урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов) . Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы. Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза. Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения, - в случае гибели и повреждения его только в местах (магазинах, складах, мастерских и т.п.) , указанных в заявлении о страховании. Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Под имуществом граждан понимаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности. Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т.д. Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон. Ущербом в имущественном страховании граждан считается: -в случае уничтожения или похищения предмета его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;

-в случае повреждения предмета - разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.

В сумму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми.

6. Содержание договора и правил страхования

Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком). Договор личного страхования является публичным договором.

В случаях, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц (обязательное страхование), страхование осуществляется путем заключения договоров в соответствии с правилами настоящей главы. Для страховщиков заключение договоров страхования на предложенных страхователем условиях не является обязательным.

Договор страхования должен быть заключен в письменной форме.

Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования.

Договор страхования может быть заключен путем составления одного документа либо вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком.

В последнем случае согласие страхователя заключить договор на предложенных страховщиком условиях подтверждается принятием от страховщика указанных в абзаце первом настоящего пункта документов.

Страховщик при заключении договора страхования вправе применять разработанные им или объединением страховщиков стандартные формы договора (страхового полиса) по отдельным видам страхования.

Систематическое страхование разных партий однородного имущества (товаров, грузов и т.п.) на сходных условиях в течение определенного срока может по соглашению страхователя со страховщиком осуществляться на основании одного договора страхования - генерального полиса. Страхователь обязан в отношении каждой партии имущества, подпадающей под действие генерального полиса, сообщать страховщику обусловленные таким полисом сведения в предусмотренный им срок, а если он не предусмотрен, немедленно по их получении. Страхователь не освобождается от этой обязанности, даже если к моменту получения таких сведений возможность убытков, подлежащих возмещению страховщиком, уже миновала. По требованию страхователя страховщик обязан выдавать страховые полисы по отдельным партиям имущества, подпадающим под действие генерального полиса. В случае несоответствия содержания страхового полиса генеральному полису предпочтение отдается страховому полису.

При заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

1) об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

2) о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);

3) о размере страховой суммы;

4) о сроке действия договора.

При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

1) о застрахованном лице;

2) о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая);

3) о размере страховой суммы;

4) о сроке действия договора.

Страховщик не вправе разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, состоянии их здоровья, а также об имущественном положении этих лиц.


7. Резервы страховых компаний: виды, цели создания и методы формирования.

Страховые резервы страховых компаний – это совокупность денежных средств, формируемая за счет страховых премий и используемая для обеспечения принятых на себя страховых обязательств.

Виды страховых резервов:

1. Резерв незаработанной премии – страховая премия, поступившая по договорам страхования, действовавшим в отчетном периоде, но относящуюся к периоду их действия, выходящему за пределы отчетного периода.

- бол-во видов страх-я: РНП=Тб*(m-n)/m. Тб-базовая страховая премия, m – срок действия договора в дн., n- число дней с момента вступления договора в силу;

- страхование фин-х рисков. Величина незаработанной премии опр-ся по каждому договору страхования в размере полной суммы базовой страховой премии до окончания срока действиядоговора. Виды страхования, предусматрив. возможность заключения договоров с неопределенной датой начала и окончания срока действия договора. РНП формируется в размере 40% от базовой страховой премии.

2. Резерв заявленных, но неурегулируемых убытков образуется страховщиком для обеспечения выполнения страх-х обязат-в по договорам страх-я возникшим в связи со страховыми случаями до отчетной даты, но о факте наступления кот-х было заявлено после отчетной даты.

3. Резерв произошедших, но незаявленных убытков. Образуется страховщиком по страховым случаям, возникшим в отчетном периоде, о факте наступления кот-х страх-й организации не было заявлено в устан-е законом сроки. Его величина исчисляется в размере 10% от базовой страх-й суммы за отчетный период, если отчетным периодом был 1 год. В размере 10% от суммы баз-й страх-й премии за 4 отчетных периода, если отч. периодом был квартал.

4. Резерв по страхованию жизни.

Резервы по страхованию жизни формируются в связи с неравномерным распределением риска в течение срока действия договора, так как на более поздних сроках действия договора страхования поступающей страховой премии не хватает на покрытие ожидаемого риска.


8. Инвестиционная деят-ть страховых компаний

В соответствии с 172-ФЗ страховщики вправе инвестировать и иным образом размещать средства страх резервов в порядке установленном нормативно-правовым актом (НПА) органа страх надзора.

Инвестиции осущ-ся за счет резервов.

Принципы:

1.от вложений накопленных ср-в страховщик может получить определенную прибыль при соблюдении обеспечения выплат для реализации принципов в страховой практике используется метод госрегулир-ия страховой деят-ти. Правила размещения страх-х резервов утверждается МИНФИНОМ;

2. Диверсификация-инвестор использует широкий спектр вложения для уменьшения возможного риска; 3. Возвратности;

4. Доходности;

5.Ликвидности - быстрая реализация инвестиционных активов с целью получения денежных ср-в и обеспечение выплат.

Нормативы вложения инвестиций страх-х компаний:

1.Гос-ые ЦБ (без ограничений);

2. гос.-е ЦБ субъектов РФ (не более 30%)

3. Муниципальные

4. Векселя банков

5.Акции, облигации (не более 10%, не более 20%)

6.Банковские вклады (депозиты) (без ограничений)

7.сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления;

8.валютные ценности (не более 10%).

Запрещ-ся:

1. для предоставления займов физ. и юр. лицами;

2. для выдачи ссуд страхователям;

3.для привлечения акций товарных и фондовых бирж

4. в интеллектуальную собственность;

5. оплата труда работников компаний;

6. осущ-ие торговой деят-ти;

7. не могут быть залогом;

8. источником уплаты кредитору ден-х сумм по обязательству гаранта.

Виды инвест рисков:

1.Риск неадекватн оценивания активов – инвестиции были оценены слишком высоко, чем на самом деле

2.риск обесценения активов – инвестиции теряют свою стоимость при смене курса валют

3.риск не ликвидности активов

4.риск нормы доходности – расхождение м/д реальной и рыночной нормой доходности

5.риск законодат изменений.


9. Страхование ответственности и его виды.

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда. В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Принято различать

- страхование гражданской ответственности - речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его за счет нарушителя. Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность.

- страхование профессиональной ответственности качества продукции - связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей. Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями профессиональной деятельности. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

- экологическое и др.

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории РФ к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

- страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

- страхование гражданской ответственности перевозчика;

- страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности;

- страхование профессиональной ответственности;

- страхование ответственности за неисполнение обязательств;

- страхование иных видов ответственности.

Страхование как система экономических отноше­ний охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации деятельности в си­лу определений юридических норм и законов. Чтобы упо­рядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

В страховании ответственности выделяют следующие подразделы:

- страхование задолженности и страхование гражданской ответственности владельцев авиакомпании;

- страхование гражданской ответственности судовладельцев;

- страхование общей ответственности; страхование кредитов;

- страхование от финансовых потерь, связанных со злоупотреблениями работающих по найму;

- страхование от прочих финансовых потерь;

- страхование судебных издержек.



10 Страховой рынок в России и тенденции его развития при вступлении в ВТО

Проблемы:

1. Феодализация-закрепление за первыми несколькими страховыми компаниями больших секторов страхового рынка - этот процесс происходит следующим путем:

- введение административных ограничений конкурентов со стороны органов власти

- создание крупных финансово-промышленных корпораций собственных страховых организаций

2. Законодательное ограничение и уровень налогов по налогообложению приравнены к банкам и платят налог на прибыль

3. Строго контролируется инвестиционная деят-ть, затрудняет вложение ср-в в реальный сектор эк-ки

4. Слабая страховая культура населения-в структуре расходов граждан на страх-е приходится от1-4% Причины:

-либерализация цен в 92году, произошло обесценение страховых сумм по договорам личного страхования жизни

- банкротство финн-х орг-ий и банков 94-96г

- политическая и эк-ая нестабильность

5. Сохранение большого разрыва м/у дох-ми нижних и верхних слоев населения.

Всемирная торговая организация (ВТО)— международная организация, созданная в 1995 году с целью либерализации международной торговли и регулирования торгово-политических отношений государств-членов. ВТО является преемницей Генерального соглашения по тарифам и торговле, заключенного в 1947 году и на протяжении почти 50 лет фактически выполнявшего функции международной организации.

ВТО отвечает за разработку и внедрение новых торговых соглашений, а также следит за соблюдением членами организации всех соглашений, подписанных большинством стран мира и ратифицированных их парламентами.

При вступлении России в ВТО российские страх компании не выдержат конкуренции, большее доверие население окажет иностр устойчивым компаниям.

Следовательно выиграют страхователи. Приход филиалов компаний-нерезидентов будет способствовать развитию конкуренции, внедрению новых технологий (в том числе появлению новых страховых продуктов), снижению стоимости страхования для рисков, ранее в значительной мере перестраховывающихся за рубежом.

Проиграют неконкурентные страховые компании, а также компании, занимающиеся фронтированием рисков за рубеж. Филиалы иностранных компаний за счет своей большей конкурентоспособности отнимут у них рыночную долю.

Государство при этом может как выиграть (в результате развития российского страхового рынка и если в конкурентной борьбе победят национальные страховщики), так и проиграть (если резервы и прибыль будет уходить за рубеж, а страхование стратегически важных отраслей полностью перейдет под  контроль иностранцам).

Негативным следствием вступления России в ВТО станет увеличение системных рисков на рос.страховом рынке. Рост проникновения ино. капитала на отечественный страховой рынок будет делать его более подверженным глобальным кризисам.


11. Перестрахование и его виды.

Сам процесс, связанный с передачей риска от одного страховщика к другому, называют перестрахованием.

В процессе перестрахования прямой страховщик, то есть тот, который заключил договор непосредственно со страхователем, передает принятые им на страхование риски полностью или частично другому страховщику. На­ряду с рисками перераспределяются и средства страхо­вого фонда, сформированного прямым страховщиком. В результате потенциальная ответственность, рассчитан­ная по совокупной страховой сумме портфеля, приходит в соответствие с финансовыми возможностями прямого страховщика.

Страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в перестрахование другому страховщику, именуется перестрахователем, или цедентом). Страховщик, принявший в перестрахование риск, именуется перестраховщиком, или цессионером. Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его третьему страховщику. Такую операцию принято именовать ретроцессией,, а перестраховщика, передающего риск в ретроцессию, - ретроцедентом).

Процесс дробления, или «атомизации», риска может идти дальше, если второй перестраховщик передаст часть риска третьему перестраховщику, тот - четвертому и т. д. Несмотря на неоднократное деление риска при перестраховании, ответственность перед страхователем в полном объеме несет прямой (первый) страховщик. Именно он производит выплату страхового возмещения в связи с ущербом, причиненным страхователю, и только после этого может требовать от перестраховщика покрытия час­ти уплаченного возмещения в соответствии с долей последнего.

Виды: Облигаторное перестрахование явл-ся в наст время ведущей формой перестрахования в странах с развитым страховым рынком. Цедент обязан передавать в оговоренном размере свои обязательства цессионеру, а он в свою очередь обязан их принимать в соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела в РФ». «+» Страховщик получает гарантию того, что все заключенные им договоры страхования будут автоматически перестрахованы.

-Факультативное перестрахование– страховщик, заключив договор страхования каждый раз решает будет ли он его перестраховывать какую часть обязательства он оставит на своей отвественности, с кем и на каких условиях заключит договор перестрахования.

Черты:

1) Полная свобода потен-х сторон в отношении договора и условий его заключения;

2) индивид. отбор рисков в перестраховании;

3) разовый (непостоянный) хар-р отношений м/д контрагентами.

«+» Для цедента возможность прибегать к перестрахованию только тогда, когда это действительно необходимо для формир-я сбаланс-го страхового портфеля и поддерж-е фин-й устойчивости страх-й компании.

«-» высокие расходы, связанные с поиском цессионера, т.к. договоры на нов. срок автоматически не пролонгируются.

Пропорциональное перестрахование- перестрахование, при котором перестрахователь и перестраховщик в оговоренной фиксированной пропорции участвуют в премиях и убытках по каждому риску в соответствии с достигнутым соглашением. Различают два основных типа пропорционального перестрахования:

1.Эксцедентное перестрахование- форма пропорционального перестрахования, когда перестрахователь передает перестраховщику определенную долю во всех договорах определенного вида страхования, превышающих собственное удержание перестрахователя. Эксцедент - часть страховой суммы, превышающая собственное удержание перестрахователя. Эксцедент обычно составляет умноженную в определенное число раз сумму собственного удержания перестрахователя.

2.Квотное перестрахование - форма пропорционального перестрахования, когда перестрахователь передает перестраховщику определенную долю от всех своих рисков.


12. Общества взаимного страхования

Согласно закону «Об организации страхового дела в РФ» юр. и физ. лица для страховой защиты своих интересов могут создавать общества взаимного страхования (ОВС) в порядке и на условиях, определяемых законом об обществах взаимного страхования. Особенности правового положения ОВС состоят в том, что права и обязанности, а также условия их деятельности определяются в соответствии с ГК РФ и Законом о взаимном страховании. ОВС осуществляют страхование исключительно своих членов, так как создаются на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств, и при наступлении неблагоприятных ситуаций у кого-то из них выплачивают члену общества деньги. ОВС являются некоммерческими организациями. Осуществление обязательного страхования путем взаимного страхования допускается в случаях, предусмотренных Законом о взаимном страховании. ОВС может выступать в качестве страховщика только в тех случаях, если его страховая деятельность предусмотрена его учредительными документами, общество образовано в форме коммерческой организации, имеет разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствующего вида и отвечает другим требованиям, установленным Законом об организации страхового дела. Только тогда общество взаимного страхования может страховать интересы лиц, не являющихся членами общества. При этом страхование интересов лиц, не являющихся членами общества взаимного страхования, осуществляется обществом по договорам страхования в соответствии с правилами, предусмотренными гл. 48 ГК РФ «Страхование».

Нормативная база для ОВС до настоящего времени так и не появилась, поэтому немногочисленные общества взаимного страхования существуют в организационно-правовой форме некоммерческих партнерств.

В соответствии с нормами ГК РФ общества взаимного страхования могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы своих членов. Допускается существование ОВС в двух организационно-правовых формах: некоммерческой и коммерческой организации.

Некоммерческие ОВС могут осуществлять страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов без оформления договора страхования, непосредственно на основании членства и Правил страхования. Учредительными документами общества может быть предусмотрено и заключение договоров страхования.

Коммерческие ОВСмогут страховать интересы лиц, не являющиеся членами общества. Такое ОВС должно получить лицензию на осуществление страховой деятельности соответствующего вида. Страхование интересов лиц, не являющимися членами ОВС, должно осуществляться только на основе договора страхования.

Предусматривается возможность осуществления некоторых видов обязательного страхования путем взаимного страхования.

Общества взаимного страхования достаточно широко распространены за рубежом, где они называются союзами на взаимности или мутуальными обществами. Это очень старая форма, выросшая из профессиональных ассоциаций фармацевтов, производителей мебели, судовладельцев и т.д., страховавших риски своих членов. ОВС создаются обычно по территориальному принципу. Как правило, их деятельность лицензируется органами страхового надзора.

При формировании общества создается учредительный капитал, за счет которого покрываются: издержки, связанные с организацией общества; возможные начальные убытки. Эти финансовые средства предоставляются учредителями или спонсирующими организациями (гарантами). Учредительный капитал выплачивается обратно из прибыли общества после того, как им создан определенный гарантийный фонд на случай потерь.

По своим обязательствам ОВС отвечает только капиталом общества, его члены не несут ответственности своим имуществом. По своей сути ОВС – это форма организации страхового фонда путем объединения средств на основе паевого участия его членов. Участник общества одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Страхователь является членом ОВС, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям принадлежат все активы компании.

Годовые взносы членов общества вносятся в два приема: предварительный (авансовый) взнос для будущих нужд и доплата, необходимая для страховых выплат. Если предварительных взносов недостаточно. Обязательство о доплате может быть исключено уставом, но в этом случае страховые выплаты сокращаются. Однако такое исключение не характерно для современных ОВС, желающих предоставить полноценную страховую защиту своим челнам. С другой стороны, чтобы устранить финансовую неопределенность, в некоторых обществах устанавливается ограничение ответственности членов по страховым взносам в пределах шестикратной величины обычного взноса.

Превышение доходов над расходами идет в первую очередь на пополнение резервных фондов. Остаток средств может быть распределен в форме дивидендов между пайщиками или в форме уменьшения страховой премии, подлежащей уплате в следующем году.

Членство в ОВС оформляется договором страхования. Если иное не предусмотрено уставом, то членство прекращается, когда договор страхования истекает или разрывается. Высшим органом управления ОВС является общее собрание членов. Общее собрание избирает правление для текущего руководства деятельностью и ревизионную комиссию.

Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховых компаний. В некоторых странах изданы специальные законы о деятельности ОВС, где устанавливается размер минимальных резервных фондов, порядок регистрации и т.д.

13. Правовое регулирование страховой деятельности

Законодательную базу правовой деятельности в России составляют: Конституция РФ, ГК РФ; НК РФ, Закон об организации страхового дела в РФ (№172-ФЗ принят в ноябре 1997 г.); Закон о медицинском страховании граждан РФ; Закон о лицензировании отдельных видов деятельности.

Нормативные акты: регулир страх деят. ФЗ о пром безопасности опасных производственных объектов, междунар нормативн док-ты, ведомственные нормативные док-ты (условия лицензирования страх деят-ти), порядок приема и рассмотрения документов на лицензирование страх деят-ти, правила формирования резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, правила размещения страх резервов.

Закон РФ “Об организации страхового дела в РФ” (ранее - закон “О страховании”) – нормативный правовой акт, так как он адресован всем, кто участвует в страховых отношениях. Закон регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.

Нормативные правовые акты группируются по отраслям законодательства и акты, относящиеся к разным отраслям, создаются по-разному.

Законодательство по страхованию относится к отрасли “гражданское право”, а нормы гражданского права, в том числе и нормы, относящиеся к страхованию, могут создаваться только на федеральном уровне и не могут создаваться на уровне регионов - областей, республик и других субъектов федерации.

Все нормативные правовые акты, регулирующие страховые отношения можно разделить на две части – нормативные акты, адресованные только страховщикам и регламентирующие их деятельность и нормативные акты, адресованные всем потенциальным участникам страховых отношений.

Прежде всего, – это ГК РФ. В нем есть специальная глава 48, посвященная исключительно страхованию.

Следующим по уровню является специальный Закон “Об организации страхового дела в РФ”. Но поскольку этот закон принят значительно раньше ГК, то в нем много норм ныне не соответствующих нормам ГК. Следует подчеркнуть, что ГК имеет приоритет над Законом “Об организации страхового дела”. Однако на сегодняшний день в Закон был внесен ряд поправок.

Вообще и ГК и Закон “Об организации страхового дела в РФ” – общие нормативные акты; в них содержатся универсальные правила регулирования страховых отношений, т.е. правила, общие для всех видов страхования. Именно в силу своей универсальности они тесно связаны с другими общими нормами, регулирующими возникновение, прекращение, изменение и исполнение обязательств.

Кроме общих ГК и Закона “Об организации страхового дела в РФ” существует много различных нормативных актов по конкретным видам страхования. Например, Закон “О медицинском страховании граждан РФ” и ряд постановлений Правительства к этому закону. Есть Кодекс торгового мореплавания, в котором целая XII глава посвящена морскому страхованию. Издано большое количество нормативных актов о различных видах обязательного страхования.

Также важным правовым источником, регулирующим отношения страхователя и страховщика, является договор страхования. Договор заключается в письменной форме. При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику известные страхователю обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), если эти обстоятельства не известны и не должны быть известны страховщику.

С 1 июля 2003 года вступил в силу Закон «Об обязательном гражданском страховании ответственности владельцем транспортных средств»Т.о. на данный момент существует 3 основных вида автострахования:

-Автокаско;

- ОСАГО;

-Грин-кард.

Каско- вид страхования, применяемый при страховании средств транспорта (суда, самолеты, автомобили). Под термином "страхование каско" имеется в виду возмещение ущерба от повреждения или гибели только самого транспортного средства и не включает в себя страхование пассажиров, перевозимого имущества, ответственности перед третьими лицами и т.д.

Зеленая карта (грин-кард) - программа страхования гражданской ответственности для выезжающих за рубеж. Во многих странах наличие грин-кард является необходимым условием пользования въезжающими автомобилем на территории страны.

14. Организационно-правовые формы страховых компаний.

В условиях рыночной экономики:

1).государственное страхование - в качестве страховщика выступают гос. органы.

2). Акционерное общество - форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств путем продажи акций.

3). Общество взаимного страхования - такая организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи. Ему в меньшей степени присуща коммерческая направленность, чем акционерному или частному страхованию.

4). Кооперативное страхование

5). Сострахование - страхование одного объекта по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками. В развитом виде такое сотрудничество приводит к созданию пулов, союзов, клубов.

6). Страховой пул - добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула.

7) Ассоциация (союз)- страховщиков- цель оказание методической и организационной помощи учредителям, существует более 40 ассоциаций.


15.Мировое страховое хозяйство, тенденции и перспективы его развития.

Высокая доля страховых премий в ВНП:-8% в США, Великобритании, Японии; -7,5%- Швейцария, германия., -6% Нидераланды.

США – страхование по штатам. Особенно развито добровольное страхование. Нет единого закона об организации страх.дела, т.к. все разбито на штаты, в каждом штате свой закон. распределение страховых услуг осуществляется через банки.

Страховые клмпании осущ-ют 3 типа страхования:

1) бекифиты – жизнь, здоровье, от несчастных случаев;

2) личное – страхование имущества, автомобилей и др. имущества граждан.

3) коммерческое – финансовые риски, страхование отвественности. В США действуют 2 типа страховых компаний: акционерные общества и общества взаимного страхования.

В Японии наиболее развито страхование жизни. Организации по страхованию жизни – крупнейшие владельцы акций и облигаций частных организаций. Государство жестко регламентирует деятельность страховых организаций. Без согласия министерства финансов не могут изменяться ставки страховых премий. Конкуренция между страховыми организациями ограничена благодаря отсутствию страховых брокеров. Система страхования состоит из большого числа отделений и их агентов, число которых у крупных организаций достигает несколько десятков тысяч.

Страховой рынок Великобритании:

Страховые компании действуют в виде АО, обществ взаимного страхования, отделений и представительств ино. компаний. Страховое законодательство соответствует требованиям страховых директив Европейского союза, в соответствии с которыми страховым компаниям запрещено заниматься какой-либо др.деятельностью, кроме страховой. Функцию органа гос-го страхового надзора выполняет Департамент торговли и промышленности при Министерстве финансов. Широко развито страхование гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами и обязательное страхование профессиональной ответственности адвокатов, бухгалтеров. Личное страхование сконцентрировано в спец-х страх-х компаниях, пенсионных фондах, в инвестиционных организациях – строительных обществах. Имущественное страхование представлено страхованием легковых автомобилей, домашнего имущества.

Страховой рынок Германии обладает рядом особенностей:

  1. Находится под жестким контролем государства, а именно ино. страх-е компании, действующие в Германии, подлежат обязательному страховому надзору со стороны федерального ведомства по надзору за страховой деятельностью с целью защиты интересов страхователей.

  2. Тесная взаимосвязь страховых компаний с крупным промышленным капиталом, широко распространено взаимное участие в капитале и управлении.

  3. Запрещено заниматься какой-либо др.деятельностью, кроме страховой.


16. Тенденции и проблемы развития страхового рынка России.

Судя по статистическим данным рос. страховой рынок в настоящее время находится в стадии развития, ведь его доля на мировой арене страхового бизнеса составляет менее 1%, а если быть точнее, то всего лишь 0,2%, а ведь надо учесть, что население России занимает порядка 3% всего населения Земли, т.о., есть обширное место для развития страхового бизнеса.

Россияне приобретают в основном полисы ОСАГО, да и то потому, что закон обязывает делать это. Получается так, что возможность развития страхового бизнеса в России будет заключаться во введении обязательных видов страхования, что было сделано с автогражданкой несколько лет назад. Действительно, страхование автогражданской ответственности в данный момент занимает главное место в сегменте страхования. 2 место принадлежит страхованию жизни, и то страховые полисы приобретают в основном для страхования от несчастных случаев. На последнем месте находятся страхование жилища, причем россияне охотнее всего страхуют дачи, то есть те помещения, в которых реже всего бывают. В настоящее время уже идут активные обсуждения сделать некоторые виды страхования обязательными.

Так, например, страхование ответственности врачей, очень актуальная тема в настоящее время, так как в руках медиков находится самое ценное, что может быть – человеческая жизнь, и чтобы обезопасить человека от врачебной ошибки, планируется ввести данный вид страхования. Кроме того, идут жаркие дебаты о том, чтобы ввести страхование ответственности предприятий ЖКХ, особенно это актуально в условиях постоянного реформирования сектора ЖКХ. Ведь должны же человеку компенсировать моральные и материальные потери, возникшие вследствие отключения отопления, затопления квартиры, отключения света, воды и так далее. Также данная тема является вполне актуальной.

Многие эксперты столь низкое развития российского страхового рынка объясняют низкими доходами россиян, что с повышением доходов страховой рынок обязательно пойдет в гору. Но надо учесть, что сам страховой рынок функционирует не совсем правильно: зачастую многие страховщики, гонясь за сверхприбылью, забывают о качестве предоставляемых услуг. На страховом рынке явно отсутствует здоровая конкуренция, что является залогом успешной деятельности того или иного сегмента экономики. Так с развитием, скажем ОСАГО, стоимость страхования на подобную услугу не только не снижается, а наоборот, правительство принимает все новые и новые законопроекты, которые главным образом, направлены на повышение стоимости данного вида страхования, а ведь во многих развитых европейских странах наблюдается совсем иная картина, стоимость услуги, напротив, снижается. Так в России, чтобы застраховать автогражданскую ответственность, допустим на «Жигули», примерно надо потратить пол месячной заработной платы. Сумма не маленькая и далеко не всем по карману. Поэтому для того, чтобы сделать страховые услуги более доступными, надо прежде всего, страховым фирмам пересмотреть ценовую политику.