СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 1.Характеристика страхования ответственности 2.Страхование гражданской ответственности владельцев...

Информация о документе:

Дата добавления: 31/01/2015 в 15:28
Количество просмотров: 30
Добавил(а): Аноним
Название файла: strahovanie_otvetstvennosti_1_harakteristika_strah.doc
Размер файла: 102 кб
Рейтинг: 0, всего 0 оценок

СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 1.Характеристика страхования ответственности 2.Страхование гражданской ответственности владельцев...

СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ


1.Характеристика страхования ответственности


Страхование ответственности предполагает принятие на себя страховщиком риска ответственности по обязательствам страхователя, связанных с причинением вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц. Суть данного вида страхования заключается в том, что оно покрывает не собственный вред страхователя, а обеспечивает компенсацию причиненного страхователем вреда третьим лицам в пределах страховой суммы. Сумма вреда, превышающая страховую сумму, возмещается самим страхователем добровольно или через суд.

По данному виду страхования страхователями могут быть как физические, так и юридические лица. При этом страхователь вправе застраховать не себя, а другое лицо, которое приобретает в этом случае статус застрахованного, например организация (страхователь) страхует ответственность своего работника (застрахованный).

Объектом страхования является ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед физическими или юридическими лицами за причинение вреда их имуществу, жизни, здоровью.

В страховании ответственности нет такой основы, как страховая стоимость объекта страхования, от которой можно было бы отталкиваться при определении страховой суммы. При страховом случае страховое возмещение выплачивается в пределах страховой суммы, указанной в договоре. Величина страхового возмещения определяется размером причиненных страхователем убытков, лимита страховой ответственности, размером франшизы, оговоренной в договоре, а также полноты страхования.

В этом виде страхования отсутствует конкретный субъект как третья сторона, оговариваемая в договоре, а страховая премия не зависит от величины страхового возмещения. Потерпевший определяется только при страховом случае, т.е. причинении ему вреда страхователем или застрахованным.

В страховании ответственности различают следующие виды:

– страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

– страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;

– страхование гражданской ответственности перевозчиков;

– страхование профессиональной ответственности;

– страхование ответственности за неисполнение обязательств или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

– страхование иных видов ответственности.

Различают страхование гражданской ответственности и страхование профессиональной ответственности.

Гражданская ответственность – это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, используемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его за счет нарушителя. Она носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему. Через заключение договора страхования гражданской ответственности эта обязанность перекладывается на страховщика. Имущественный вред третьему лицу возмещает страховая организация. Страхователь при этом не освобождается от уголовной или административной ответственности за содеянное.

Страхование профессиональной ответственности предполагает предъявление имущественных претензий к лицам, осуществляющим частную профессиональную деятельность. Имущественные претензии могут быть обусловлены ошибочными действиями, небрежностью, халатностью и упущениями, допущенными страхователем при выполнении своих профессиональных обязанностей.

Гражданско-правовую ответственность разделяют на договорную и внедоговорную. Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств. Она регламентируется законом, либо стороны вправе сами оговаривать в договорах формы ответственности. Внедоговорная ответственность наступает в случае причинения вреда третьим лицам, не связанным договорными обязательствами. Данный вид ответственности регламентируется только законом.

Рассмотрим особенности некоторых видов страхования ответственности.

2.Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

При возникновении материальной ответственности в результате дорожно-транспортного происшествия человеку требуется определенная сумма денежных средств для возмещения убытков, причиненных им третьему лицу при эксплуатации автотранспортного средства. Таким источником выплат для него является страховая компания, с которой он заключает договор страхования ответственности владельцев автотранспорта. В соответствии с этим договором страховщик выполняет все финансовые обязательства страхователя перед третьими лицами за причинение им вреда.

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств помогает страхователю минимизировать имущественный вред, причиненный третьим лицам, сэкономить время и силы путем возмещения части возложенной на вас ответственности страховой организацией. Такая практика страхования дает возможность физическим и юридическим лицам за умеренную плату переложить все заботы на страховую компанию. За рубежом этот вид страхования является обязательным.

В Российской Федерации с 1 июля 2003 года вступил в силу Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (ОСАГО), который тоже носит обязательный характер.

В соответствии с данным Федеральным законом владельцы всех транспортных средств обязаны застраховать свою гражданскую ответственность. Закон запрещает использование транспортных средств, владельцы которых не исполнили законодательно установленную обязанность по страхованию гражданской ответственности. Следует отметить, что владельцами транспортных средств признаются не только собственники транспортных средств, но также и лица, владеющие транспортным средством на праве хозяйственного ведения или оперативного управления. Они обязаны застраховать свою гражданскую ответственность до регистрации транспортного средства, но не позднее чем через пять дней после возникновения права владения им.

Объектом страхования по договору обязательного страхования является риск гражданской ответственности страхователя или иного владельца транспортного средства, указанного в договоре. То есть страхуются имущественные интересы страхователя, связанные с возмещение убытков третьим лицам, причиненных при эксплуатации транспортных средств. Страхователем может выступить как юридическое, так и дееспособное физическое лицо, на которое возложена обязанность страхования. Если страхователем выступает юридическое лицо, то действие договора страхования гражданской ответственности распространяется на всех лиц, допущенных к управлению данным автотранспортным средством.

Сторонами договора страхования гражданской ответственности выступают страхователь и страховщик. Заключается договор в пользу третьего лица – потерпевшего, который определяется только после страхового случая, т.е. после причинения ему вреда страхователем.

Страховая организация компенсирует ущерб, причиненный третьим лицам страхователем при эксплуатации транспортного средства в пределах страховой суммы, определенной по договору страхования гражданской ответственности (лимит ответственности страховщика).

Страховыми случаями по данному виду страхования являются: смерть потерпевшего, увечье, временная или постоянная утрата трудоспособности, повреждение или уничтожение имущества, принадлежащего третьим лицам.

Страховая организация вправе отказать в выплате страхового возмещения в случаях:

– умысла страхователя и/или потерпевшего (сговор) или грубой неосторожности страхователя или его представителей при использовании транспортного средства;

– проявления непреодолимой силы;

– стихийного бедствия;

– военных действий;

– управления транспортным средством лицом, находящимся в состоянии алкогольного или наркотического опьянения;

– несанкционированного использования транспортного средства и т.д.

Законом об обязательном страховании ответственности установлена фиксированная страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется произвести страховую выплату третьим лицам за причиненный им вред. Страховая сумма в законе определена в размере 400 тысяч руб. В реальности не всегда установленная величина страховой суммы полностью покрывает величину ущерба, причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших.

В связи с этим закон предусматривает, что владелец транспортного средства вправе дополнительно на добровольной основе при наличии договора обязательного страхования заключить договор страхования на случай недостаточности страхового возмещения по обязательному страхованию для полного покрытия имущественного вреда, причиненного им потерпевшему.

Лица, не исполнившие установленную Федеральным законом обязанность по страхованию своей гражданской ответственности, привлекаются к административной ответственности, их транспортные средства не допускаются к государственному техническому осмотру и регистрации.

Правительство РФ регламентирует страховые тарифы по обязательному страхованию, структуру страховых тарифов и порядок их применения страховщиками при определении страховой премии по договору обязательного страхования.

Структура страховых тарифов состоит из базовой ставки, которая дифференцируется в зависимости от технических характеристик, конструктивных особенностей,назначениятранспортныхсредств,исистемыповышающихипонижающихкоэффициентов.

Размерстраховойпремиизависитотвеличиныстраховойсуммы,количествалетбезаварийнойработыводителя,километражапробегаавтомобиляит.п.

Послезаключениядоговорастрахованияответственностивладельцутранспортногосредства(страхователю)выдаетсястраховойполис.НаегостоимостьвлияетчастотасовершаемыхстрахователемДТП:чемчащеаварии,темдорожеполис,нетаварий– дешевлеполис.Дляопределенияуровняростаилиснижениястоимостистраховогополисаприменяетсяспециальнаясистема,покоторойстрахователидифференцируютсяпо15категориямвзависимостиотчиславыплат.Каждойкатегориисоответствуетопределенныйкоэффициент(от0,5до2,45),влияющийнавеличинуценыполиса.

3.Страхованиегражданскойответственностиорганизаций источниковповышеннойопасности


К категории предприятий-источников повышенной опасности относятся предприятия, чья деятельность связана с повышенной опасностью для окружающих ввиду использования электрических установок высокого напряжения, установок и комплексов атомной энергетики, транспортных средств, механизмов, сильнодействующих химических веществ и т.д. По закону эти предприятия несут гражданскую ответственность за нанесение ущерба жизни, здоровью, имуществу третьих лиц или окружающей среде, причиненного при эксплуатации таких опасных производственных объектов, как:

– объекты горнодобывающих производств, горные работы,

геологоразведочные работы;

– магистральные трубопроводы, газоснабжение;

– химические, металлургические и нефтеперерабатывающие производства;

– подъемные сооружения;

– объекты добычи угля, нефти, газа и т.д.

Исключение составляют следующие случаи:

– решением суда доказано, что вред причинен в результате умысла потерпевшего;

– вред причинен под воздействием обстоятельств непреодолимой силы.

Объектом страхования гражданской ответственности служит имущественный интерес, связанный с обязанностью владельца источника повышенной опасности в силу закона возместить вред, причиненный третьим лицам. Это ответственность за риски, связанные с техногенными авариями, которые оказывают негативное воздействие на жизнедеятельность человека, окружающую среду и часто приводят к потере человеческих и материальных ресурсов.

Сторонами договора страхования ответственности предприятий являются:

– страхователь – юридическое лицо – владелец источника повышенной опасности;

– страховщик – юридическое лицо, осуществляющее страховую деятельность и обладающее лицензией на право проведения страхования гражданской ответственности предприятия – источника повышенной опасности.

Договор страхования ответственности заключается в пользу третьего лица – потерпевшего, который конкретно в договоре не указан.

Потерпевшему по договору страхования ответственности или в силу закона возмещается ущерб, вызванный аварией, произошедшей на эксплуатируемом опасном производственном объекте, или отказом, повреждением технических устройств, применяемых на опасном производственном объекте, повлекшие за собой причинение вреда жизни, здоровью и имуществу потерпевшего, а также окружающей среде.

Величина страховой премии по договору страхования устанавливается с учетом объема принимаемых страховщиком обязательств, перечня страховых рисков, лимитов страховой ответственности, срока страхования.


4.Страхование профессиональной ответственности


Предпринимательская деятельность характеризуется рисками, к которым можно отнести и риск непреднамеренной ошибки или небрежности сотрудников организации, в результате которых может быть причинен ущерб жизни, здоровью, имуществу и имущественным интересам клиентов.

«Профессиональная небрежность представляет собой не обеспечение необходимой степени осторожности, не применение тех необходимых знаний или навыков, которыми должен обладать профессионал, в обстоятельствах, которые в подобных случаях приводят к вреду или ущербу».

По закону лицо, причинившее вред личности, имуществу гражданина или имуществу юридического лица, обязано возместить его в полном объеме. Если вред причинил работник при исполнении служебных обязанностей, то ответственность за этот вред несет организация.

В связи с тем, что профессиональная деятельность связана с риском причинения вреда третьим лицам, страхование профессиональной ответственности ставит своей целью защиту страхователя от возможных убытков. Заключение договора страхования ответственности позволяет избежать финансовых проблем и сохранить доверие клиента. Страховая организация берет на себя обязательство компенсировать ущерб, неумышленно причиненный страхователем третьим лицам.

Объектом страхования профессиональной ответственности являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с его обязанностью в силу закона или по договору возместить ущерб, причиненный третьим лицам, в связи с осуществлением им профессиональной деятельности.

Страховым случаем является предъявление претензии или вступившее в законную силу решение суда о возмещении ущерба имущественным интересам третьих лиц, возникшего в процессе профессиональной деятельности страхователя в результате:

– непреднамеренной утраты и порчи имущества во время осуществления профессиональной деятельности страхователем;

– непреднамеренной ошибки при осуществлении действий, предусмотренных должностными инструкциями;

– совершения иных действий страхователя, связанных с его профессиональной деятельностью, ущерб от которых устанавливается судом.

Величина страховой суммы устанавливается законодательными актами или по соглашению сторон.

Страховой тариф зависит от рода профессиональной деятельности, срока страхования.

В страховании профессиональной ответственности факт наступления страхового случая признается судом, устанавливающего имущественную ответственность страхователя за причинение материального ущерба третьему лицу и размер этого ущерба.

В данном виде страхования страхуется ответственность физического лица, занимающегося нотариальной, врачебной или иной деятельностью на профессиональной основе в качестве индивидуального предпринимателя.

В страховании профессиональной ответственности нотариусовобъектом страхования являются имущественные интересы нотариуса, связанные с его обязанностью в силу закона или по договору возместить ущерб, нанесенный третьим лицам при осуществлении нотариальной деятельности.

Небрежные действия, упущения или ошибки нотариуса при выполнении им своих профессиональных обязанностей могут нанести ущерб его клиентам. С момента как судом установлена обязанность страхователя – нотариуса возместить ущерб, страховой случай считается наступившим и возникает обязанность страховой организации возместить вред, причиненный потерпевшему.

Договор профессиональной ответственности заключается в пользу третьих лиц, перед которыми нотариус должен нести ответственность за свои действия при выполнении им своих профессиональных обязанностей. Особенностью этого договора страхования ответственности является, то, что потерпевший определяется только после наступления страхового случая.

Величина страхового возмещения устанавливается в соответствии с договором страхования и зависит от размера страховой суммы.

Страховой взнос устанавливается на основе страховых тарифов и зависит от величины страховой суммы, оговоренной в договоре.

Страхование профессиональной ответственности врачей.В данном виде страхования страхованию подлежат имущественные интересы, связанные с ответственностью врача, возникшей в результате невыполнения или ненадлежащего выполнения им своих профессиональных обязанностей в отношении физических лиц, которым он должен был оказать или оказывал медицинскую помощь.

Наступление страхового случая признается решением суда, устанавливающего имущественную ответственность страхователя за причинение материального вреда потерпевшему. Имущественная ответственность частнопрактикующего врача связана с возникновением обязательства страховщика по страховой выплате в случае причинения потерпевшим ущерба.

Страховой взнос зависит от величины страховой суммы, оговоренной в договоре страхования, наличия представленных страховщику сведений, стажа работы и квалификации врача.

Страховая выплата производится гражданам, в отношении которых судом установлена ответственность застрахованного лица за причиненный им вред в процессе профессиональной деятельности.

Величина страхового возмещения по одному или нескольким страховым случаям не должна превышать размера страховой суммы, указанной в договоре страхования. Если размер удовлетворенного судебного иска превышает величину страховой суммы по договору, то разница потерпевшему компенсируется самим страхователем, т.е. частнопрактикующим специалистом.


Вопросы для самопроверки


1. В чем состоит суть страхования ответственности?

2. Назовите подотрасли и виды страхования ответственности.

3. Когда возникает гражданско-правовая ответственность?

4. В чем особенность договора страхования ответственности?

5.Назовитеразличиемеждудоговорнойивнедоговорнойответственностью.

6. Что такое «лимит ответственности страховщика»?

7.Вчемсущностьстрахованиягражданскойответственностивладельцевавтотранспортныхсредств?

8.ЧтоявляетсяоснованиемдляотказавстраховойвыплатепоОСАГО?

9.Каковаструктурастраховыхтарифоввстрахованииответственности?

10.Вчемсущностьстрахованияответственностипредприятий-источниковповышеннойопасности?

11. Что такое страхование профессиональной ответственности?

ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ


1.Сущность перестрахования


Перестрахование –это система экономических отношений, при которых страховые компании часть принятых на себя обязательств передают на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного страхового портфеля и повышения своей финансовой устойчивости. Это сфера, где все взаимоотношения строятся исключительно между профессиональными участниками страхового рынка. Основное содержание процесса перестрахования – обеспечение платежеспособности страховых организаций.

В современном мире стоимость отдельных объектов очень высока. Принятие страховыми компаниями на страхование таких крупных и опасных рисков, превышающих его возможности, может угрожать финансовой устойчивости этих компаний, так как покрытие убытков по ним может привести к банкротству страховщика. Перестрахование же позволяет разделить крупные риски на части и ту часть рисков, которая превышает его финансовые возможности, передать одному или нескольким страховым организациям на перестрахование или сострахование. Вместе с рисками прямой страховщик предает другому страховщику и соответствующую часть страховой премии. Последний обязуется при возникновении страхового случая оплатить принятую на себя часть риска. Данный процесс позволяет добиться сбалансированности собственного портфеля страхований путем диверсификации рисков и обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. Наличие системы перестрахования является одним из основных условий финансовой устойчивости любой страховой организации.

Перестрахование осуществляют страховые организации, имеющие лицензию на перестраховочную деятельность, или специализированные перестраховочные компании.

Для страховой организации важное значение имеет решение вопроса по определению собственного удержания цедента, представляющего собой часть страховой суммы, в пределах которой страховщик оставляет на своей ответственности определенную сумму рисков, принятых им на страхование. Суммы, превышающие указанную часть, передаются в перестрахование на заранее оговоренных условиях.

На российском страховом рынке спрос и предложение отечественных перестраховщиков находятся на достаточно низком уровне. К факторам, сдерживающим их, можно отнести:

– недостаточное понимание необходимости перестрахования;

– недостаточная капитализация;

– низкий уровень надежности российских перестраховщиков;

– низкий уровень квалификации сотрудников перестраховочных организаций и т.п.

Отношения между страховыми организациями оформляются договором перестрахования, в котором участвуют две стороны: страховая организация, передающая риск, и страховая организация, принимающая риск. Процесс, связанный с передачей риска, называется цедированием риска или перестраховочной цессией.

Страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в перестрахование другому страховщику, называется цедентом или перестрахователем. Страховщик, принимающий риск, называется цессионером (цессионарием) или перестраховщиком.

Перестраховщик в свою очередь вправе разделить риски, полученные им от цедента, на части и передать часть в перестрахование другому страховщику. Операция по передаче в дальнейшее перестрахование цедированного риска называется ретроцессией.

Перестраховщик, передавший риск в дальнейшее перестрахование, выступает в роли ретроцедента, новый страховщик, принимающий этот риск, – в роли ретроцессионера (ретроцессионария).

Страхователь при обращении за компенсацией ущерба имеет дело только со страховой организацией, с которой он заключил договор страхования. С ее партнерами, принявшими часть рисков на свою ответственность, у него нет никаких договорных обязательств, соответственно ни в какие отношения он с ними не вступает.


2.Формы организации перестрахования

Как было выше сказано, перестрахование является одни из условий обеспечения финансовой устойчивости страховой организации, так как с его помощью осуществляется перераспределение финансовых потерь во времени и в пространстве. Договора перестрахования по форме бывают факультативными, облигаторными и факультативно-облигаторными.

Договор факультативного перестрахования. Предметом договора является индивидуальный риск. То есть при факультативном методе по каждому конкретному риску заключается отдельный договор перестрахования.

Факультативная форма предоставляет участникам договора полную свободу и требует от перестрахователя (цедента) получение от его партнера согласия на участие в каждом предлагаемом риске. Сторонам предоставлена возможность индивидуальной оценки риска: перестрахователь имеет право предложить какой-то один вид риска; решить, сколько следует оставить на собственном удержании; перестраховщик (цессионарий) вправе принять предлагаемый риск или отклонить его.

До принятия обязательств перестраховщик получает от цедента перестраховочный слип, в котором содержится информация о риске в полном объеме, указываются условия прямого страхования, размер собственного удержания страховщика. Перестраховщик, рассмотрев данный риск, может отклонить его, принять полностью или частично в процентном выражении или в фиксированной сумме.

В факультативном перестраховании риск считается перестрахованным только после получения от перестраховщика подтверждения о приеме предложения.

Данная форма перестрахования считается дорогостоящей и требует много времени. Однако для перестраховщика она является более выгодной в силу того, что позволяет до принятия обязательств тщательно изучить каждый предлагаемых в перестрахование риск.

Размеры перестраховочных платежей в факультативном перестраховании также определяются индивидуально по каждому риску, принятому в перестрахование.

Договор облигаторного перестрахованияпредусматривает участие партнера во всех принимаемых страховщиком рисках без предварительного согласия. Эта форма перестрахования носит обязательный характер. По закону цедент обязан передать заранее согласованные доли во всех рисках, принятых на страхование, перестраховщику, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. Перестраховщик обязан принять предлагаемые ему эти доли риска. У него уже нет возможности индивидуальной оценки риска.

Облигаторная форма перестрахования более выгодна для цедента, так как он автоматически получает перестраховочную защиту по всему или значительной части страхового портфеля. Цедент имеет право по своему усмотрению выбирать риски, которые подлежат перестраховочной защите, и определяет размер страховой премии. Однако во всех своих решениях он обязан соблюдать интересы перестраховщика, как если бы это были его собственные интересы. Также следует отметить, что по сравнению с факультативным перестрахованием облигаторное перестрахование обходится дешевле для обеих сторон.

Договор факультативно-облигаторного перестрахования.

Это смешанная форма перестрахования, при которой цедент вправе по своему усмотрению отобрать риски и определить доли в этих рисках, которые следует передать перестраховщику. Перестраховщик обязан принять предлагаемые доли рисков на заранее оговоренных условиях.

Перестраховочные платежи определяются на индивидуальной основе по каждому конкретному риску по соглашению сторон.

Договор факультативно-облигаторного перестрахования для перестраховщика несет риск того, что в его страховой портфель попадут опасные риски. Исходя из этого, для защиты себя от небезопасных последствий перестраховщики заключают договоры этой формы перестрахования только с цедентами, которые пользуются у них полным доверием.

Договоры перестрахования делятся на две группы:

– договоры пропорционального перестрахования;

– договоры непропорционального перестрахования.

Сущность пропорционального перестрахования заключается в том, что доля ответственности, страховая премия и страховое возмещение распределяются между цедентом и перестраховщиком пропорционально их участию в договоре.

Пропорциональные договоры включают следующие формы перестрахования:

– квотное перестрахование;

– эксцедентное перестрахование.

Договоры квотного перестрахования предусматривают передачу цедентом перестраховщику согласно заранее установленному проценту (квоте) доли всех принятых на страхование рисков по определенному виду страхования или группе видов страхования. В этой же доле перестраховщику передается и страховая премия, и в такой же доле передается страховое возмещение цеденту при наступлении страхового случая. В договорах этой формы перестрахования по желанию цессионария могут быть установлены лимиты ответственности перестраховщика.

Договоры эксцедентного перестрахования позволяют обеспечить практически полное выравнивание той части страхового портфеля, которая осталась на собственном риске цедента.

По этой форме перестрахования рассчитывается размер максимального собственного удержания цедента в покрытии риска, а превышение страховых сумм над ним (эксцедент) передается в перестрахование. В договоре эксцедентного перестрахования также определяется максимальный уровень в каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять в покрытие.

Крайне редко на практике применяется квотно-эксцедентный договор, представляющий собой комбинированную форму, состоящую из квотного и эксцедентного перестрахования. Риски определенного вида страхования перестраховываются квотно, а превышение страховых сумм за установленный уровень квоты перестраховывают на базе зксцедентного перестрахования.

За передачу рисков в перестрахование цедент получает от перестраховщика перестраховочную комиссию, размер которой колеблется от 20 до 40%. Комиссия представляет собой форму возврата страховщику части понесенных им расходов на ведение дела. Помимо комиссии, в договорах пропорционального перестрахования устанавливается тантьема, т.е. участие страховщика в прибыли перестраховщика, полученной им по принятым в перестрахование рискам. Она устанавливается в размере 10–20% от прибыли перестраховщика. Тантьема позволяет перестрахователю компенсировать свои расходы в полном объеме.

Договоры непропорционального перестрахования не предусматривают распределения страховых премий и убытков между цедентом и перестраховщиком в одинаковой пропорции, а страховые выплаты определяются величиной убытка. В непропорциональном перестраховании выделяют договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности.

Договоры эксцедента убытка предусматривают, что убытки, не превышающие собственное удержание цедента, покрываются самим цедентом. Перестраховщик участвует в покрытии тех убытков, величина которых превышает установленный уровень собственного участия цедента, в пределах своего лимита ответственности.

Страховые премии, передаваемые перестраховщикам, устанавливаются в процентах к годовой сумме брутто-премии по защищаемому страховому портфелю, а финансовый расчет производится по результатам. В договорах этой формы перестрахования перестраховочная комиссия и тантьема в пользу цедента не предусматривается. Однако такой договор приносит высокую прибыль перестраховщику.

Договоры эксцедента убыточности направлены на защиту цедента от дополнительных или чрезвычайных потерь. Перестрахование превышения убыточности позволяет страховщику получить перестраховочное покрытие убыточности по всему страховому портфелю, если она превысит оговоренный в договоре процент. Эта форма перестрахования защищает финансовые интересы страховщика перед последствиями крупной убыточности, которая рассчитывается как отношение выплаченного страхового возмещения к сумме страховых платежей.

Лимит ответственности перестраховщика устанавливается в твердой сумме или в процентах от общей убыточности. В целях соблюдения интересов перестраховщика в договоре эксцедента убыточности могут быть установлены ограничения и оговорена максимальная сумма его личной ответственности.

В практике страховых организаций не существует унифицированного договора, который подходил бы для всех форм перестрахования. Есть множество их модификаций. Все они различны по содержанию, по долям участия перестраховщиков в договоре, по ставкам премии, комиссионным вычетам и т.п.


Вопросы для самопроверки

1. В чем экономическая сущность перестрахования?

2. Раскройте содержание и особенности факультативной формы перестрахования.

3. Что такое собственное удержание цедента?

4. Раскройте особенности облигаторной формы перестрахования.

5. Какие виды договоров пропорционального перестрахования вы знаете?

6. Назовите виды договоров непропорционального перестрахования.

7. Раскройте суть перестраховочной цессии и ретроцессии.